רשימה של חשבונות בבנק HSBC בשווייץ נחשפת
חשבון בנק|דיווח|חילופי מידע|מסים|גילוי מרצון
ד"ר אבי נוב, עו"ד
פברואר 2015
רשימה של לקוחות בעלי זיקה ישראלית בעלי חשבונות בנק ב-HSBC בשווייץ, נחשפת. מדובר ברשימה של כ-6,500 חשבונות אשר הוחזקו או היו קשורים ללקוחות ישראליים בין השנים 1988 ל-2007. הסכום הכולל ברשימה של חשבונות בבנק HSBC בשווייץ היה כ-10 מיליארד דולר. הרשימה של חשבונות בבנק HSBC בשווייץ מקושרים ללקוחות בעלי זיקה ישראלית, כלומר כאלה שזוהו על ידי דרכון ישראלי, נולדו בישראל או רשומים תחת כתובת בישראל. נראה כי חשיפת הרשימה תגרום לעלייה ניכרת בבקשות לגילוי מרצון.
להרחבה בנושא חשיפת חשבונות בנק בחו"ל, ראו גם:
רשימות של בעלי חשבונות בנק בחו"ל
חשבונות בנק זרים של ישראלים נחשפו
רשות המסים בעקבות חשבונות הבנק בשוויץ
הרשימה של חשבונות בבנק HSBC בשווייץ נוצרה כתוצאה מגניבה בשנת 2009 על ידי עובד בנק ב-HSBC בשווייץ לשעבר בשם ארווה פאלצ׳יאני (Herve Falciani). הרשימה של חשבונות בבנק HSBC בשווייץ הועברה לממשלת צרפת, שעיבדה את הנתונים ופיתחה רשימות שונות על פיו, בין השאר של מחזיקי חשבונות על פי מדינות המוצא שלהם. הרשימה של חשבונות בבנק HSBC בשווייץ שעובדו על ידי ממשלת צרפת הודלפו לעיתון לה מונד (Le Monde), וממנו הגיעו לידי ארגון התחקירנים הבינלאומי ICIJ.
חשבונות הבנק של הישראלים
הרשימה של חשבונות בבנק HSBC בשווייץ מורכבת מסוגים שונים של חשבונות, כמפורט להלן:
- כ- 700 מהחשבונות ברשימה הישראלית נרשמו על ידי חברות במקלטי מס, בעיקר באיי הבתולה הבריטיים ובמקלט המס בפנמה.
- כ- 2,000 מהחשבונות ברשימה הישראלית הם חשבונות שמיים.
- כ- 3,500 מהחשבונות ברשימה הישראלית הם חשבונות בנק אנונימיים.
ניתוח הרשימה של חשבונות בבנק HSBC בשווייץ בבעלות ישראלים מעלה כי 200 קשורים לחשבונות שבהם לפחות 10 מיליון דולר, ולכ–1,350 קשר לחשבונות שבהם לפחות מיליון דולר. בחלק מהחשבונות ברשימה חולקים כמה מוטבים, לרוב בני משפחה, אך לעתים גם שותפים עסקיים. רשות המסים תנסה כמובן להשיג את הרשימה של חשבונות בבנק HSBC בשווייץ בבעלות ישראלים, ולפיכך ממומלץ לבעלי חשבונות בנק בלתי-מדווחים לפעול בהקדם, בין היתר, באמצעות נוהל גילוי מרצון.
להרחבה בנושאים אלה, ראו גם:
גילוי מרצון - מדריך ליישום ההוראות
ניתן לקבוע פגישה עם עורך דין מיסים בהתראה קצרה
אין לראות באמור לעיל כתחליף לחוות דעת משפטית ו/או לייעוץ משפטי
נכתב על ידי ד"ר אבי נוב, עו"ד
